同时以14点权利金卖出执行价格为1035点看涨期权一份，盈亏平衡点是1035-14=1021点；则到7月时的总盈亏平衡点为：1015+1021=1018点。

　　中国现在还没有出台资本利得税

　　买入和卖出的波动点*手数*一个点价钱▬手续费=盈利

　　不是,既然是损益,应该是营业外收入或者营业外支出或者是其他收入费用下面的明细个人意见,仅供参考

　　以看跌期权构建的蝶式价差交易有两种1、买入看跌期权蝶式套利，即各买入一个较低和较高执行价格的看跌期权，同时卖出两个中间执行价格的看跌期权。这种套利模式适用于认为价格将不会较大波动的情况下，最大的收益为：居中执行价格-低执行价格-净权利金；最大损失为净权利金。损益图如下：（图形来自从业考试教材实例）2、卖出看跌期权蝶式套利，即各卖出一个较低和较高执行价格的看跌期权，同时买入两个中间执行价格的看跌期权。这种套利模式适用于认为价格将大幅波动的情况下，最大的收益为：净权利金；最大损失为居中执行价格-低执行价格-净权利金。可见，卖出看跌期权蝶式套利与买入看跌期权蝶式套利刚好相反，因此在损益图上，只需将上图调一个个即可。